Экономика. Бизнес

Что такое РКО и зачем оно нужно бизнесу

erid: 2SDnjcFAfsv

Нижний Новгород. 10 февраля. НТА-Приволжье — Что такое РКО и зачем оно нужно бизнесу.

Для любого бизнеса, который работает легально и имеет дело с безналичными платежами, один из базовых банковских продуктов — это расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Под этим термином понимается комплекс услуг банка по проведению операций по счетам компаний и индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте: расчеты с контрагентами, уплата налогов и сборов, выплата зарплаты, работа с наличной выручкой, обслуживание корпоративных карт и эквайринг.

Банк заключает с клиентом договор РКО, и в рамках этого договора:

открывает и ведет рублевые и валютные расчетные счета;
проводит безналичные платежи;
проводит операции с наличными (прием, выдача, инкассация);
выпускает и сопровождает бизнес-карты;
подключает интернет-банк и мобильные сервисы для удаленного управления счетом;
может предложить сопутствующие услуги: кредитные линии, депозиты, зарплатные проекты и др.

Право оказывать услуги по РКО имеют только кредитные организации, имеющие лицензию Банка России. При этом у каждого банка — свои тарифы и набор сервисов: то, что будет удобно крупному холдингу, может оказаться избыточным и дорогим для ИП, и наоборот.

Почему РКО — это необходимость, а не просто опция

Закон требует, чтобы расчеты между организациями и ИП на сумму свыше 100 000 ₽ осуществлялись через банковский счет. Это один из механизмов борьбы с теневой экономикой и уклонением от налогов.

Поэтому любая компания и большинство предпринимателей в итоге приходят к тому, что без расчетного счета и РКО вести легальный бизнес невозможно. При этом грамотно подобранный пакет РКО дает бизнесу дополнительные преимущества.

Что дает РКО компании и ИП:

Оперативные расчеты с контрагентами. Платеж можно отправить сразу, как только деньги поступили на счет.
Снижение кассовых разрывов. Безналичные транзакции проходят быстрее и предсказуемее, чем с использованием наличных.
Удобную оплату налогов и взносов. Через интернет-банк легко сформировать платежные поручения, корректно указать КБК, ОКТМО, статусы плательщика и др.
Зарплатные проекты. Исполнение платежных ведомостей и перечисление зарплаты на карты сотрудников происходит автоматически и в срок.
Доступ к кредитным продуктам. Банки охотнее кредитуют действующих клиентов, имея возможность оценить реальные обороты по счету.
Бизнес-карты и авансовую отчетность. Корпоративные карты позволяют сократить объем бумажной отчетности и сэкономить время бухгалтерии.
Поддержку персонального менеджера. Для компаний с заметными оборотами банк обычно закрепляет персонального менеджера или команду сопровождения.

Стоимость РКО всегда зависит от активности по счету (количества платежных поручений, объема операций с наличными, подключения эквайринга, выпуска карт и других сервисов). Один и тот же тариф может быть выгодным для бизнеса с высокой платежной нагрузкой и невыгодным для небольшого ИП.

Какие услуги входят в расчетно-кассовое обслуживание

Перечень возможных операций регулируется законодательством РФ и нормативными актами Банка России (ГК РФ, НК РФ, профильные законы о банках и валютном регулировании, положения ЦБ и др.). На практике клиенты чаще всего используют типовые группы услуг.

1. Открытие и ведение счетов

Включает:

открытие расчетных, текущих, валютных и отдельных специальных счетов;
предоставление выписок по счету — ежедневных, периодических или по запросу;
исполнение платежных поручений;
предоставление справок и подтверждающих документов по операциям;
формирование документов для налоговой, контрагентов, аудиторов.

Чаще всего открытие счета в рамках договора РКО либо бесплатно, либо входит в стоимость тарифного пакета.

2. Безналичные расчеты

Это все операции по переводу средств в рублях и иностранной валюте, осуществляемые через банковские счета:

зачисление выручки от покупателей;
оплата поставщикам, подрядчикам и иным контрагентам;
перечисление налогов, сборов и страховых взносов;
безакцептные списания (например, по исполнительным документам);
аккредитивные и иные документарные формы расчетов.

Основная статья расходов в рамках РКО, связанная с безналичными расчетами, — это стоимость обработки платежных поручений, включая комиссии за отправку, исполнение и срочность перевода.

3. Валютные операции

Для компаний, ведущих внешнеэкономическую деятельность, РКО может включать:

ведение валютных счетов;
конверсионные операции (покупку и продажу иностранной валюты);
валютный контроль по контрактам;
подготовку и проверку пакета документов для валютных операций.

Здесь важна не только комиссия, но и квалификация специалистов банка в вопросах валютного регулирования, поскольку ошибки в оформлении или сроках могут привести к штрафам, отказу в зачислении выручки или другим рискам.

4. Кассовое обслуживание

Банк:

принимает и зачисляет наличную выручку;
выдает наличные на зарплату, хозяйственные расходы и др.;
осуществляет пересчет, обмен и размен купюр (в рамках установленных лимитов и условий);
предоставляет услуги инкассации;
в редких случаях может оформлять чековые книжки (этот инструмент практически не используется в российском бизнесе с 2010-х годов и заменен безналичными переводами и корпоративными картами).

Комиссия за внесение и снятие наличных — один из ключевых параметров на который стоит обратить внимание при выборе тарифа для бизнеса с большой долей «кэша».

5. Карты и эквайринг

Сюда относятся:

выпуск и обслуживание корпоративных карт;
установка и сопровождение POS-терминалов;
интернет-эквайринг — прием оплаты на сайте и в приложениях;
сервисы быстрых платежей (QR-коды, СБП).

Эквайринг позволяет принимать оплату от клиентов банковскими картами и с мобильных устройств, а выручка автоматически поступает на расчетный счет компании.

6. Дистанционное управление счетом

Практически любой современный пакет РКО включает:

интернет-банк (веб-версия);
мобильный банк для руководителя, бухгалтера и других уполномоченных сотрудников;
сервис «банк–клиент» (программно-аппаратный или программный, для интеграции с 1С и другими учётными системами);
уведомления по SMS, e-mail, push.

Это обеспечивает круглосуточный доступ к управлению финансами, независимо от графика работы офиса банка.

Как устроен тариф по РКО и за что платит бизнес

У каждого банка — своя тарифная сетка и пакетные решения для ИП, малого, среднего и крупного бизнеса. Обычно а тарифах прописываются:

Плата за открытие счета. Часто — 0 ₽ при одновременном заключении договора РКО. Если счет открывается без дальнейшего обслуживания, банк может взимать разовую комиссию.
Абонентская плата за пакет. Фиксированная сумма в месяц, в которую включено определенное количество платежей и базовый набор услуг.
Комиссия за платежные поручения. В пакете предусмотрен лимит «включенных» переводов; после его исчерпания взимается дополнительная плата за каждую операцию. Важно оценивать не стоимость одного платежа, а реальный объем операций и полную стоимость пакета.
Комиссия за переводы физическим лицам. К этой группе относятся: выплаты по договорам ГПХ, перечисления самозанятым, возврат займов сотрудникам и иные выплаты. Переводы в рамках зарплатного проекта обычно тарифицируются отдельно и могут быть бесплатными или льготными.
Комиссия за остальные переводы физлицам — часто от 1% и выше, хотя многие банки предлагают бесплатные лимиты.
Ставки за внесение и снятие наличных. Чем выше доля наличных в бизнесе, тем критичнее этот параметр.
Эквайринг и обслуживание терминалов. В тарифах закрепляются комиссия с оборота по картам и стоимость аренды/поддержки POS-оборудования.
Дополнительные опции. Проценты на остаток по счету, льготные кредитование, сниженные комиссии по отдельным услугам и т.д.

Правильный выбор тарифа — это всегда сопоставление фактических потребностей бизнеса и полной стоимости всех значимых операций за расчетный период.

Как выбрать банк для расчетно-кассового обслуживания

Ориентироваться только на «нулевую» абонентскую плату — ошибка. Пакет без фиксированной платы может оказаться дороже, чем тариф с абонентской платой, но низкой стоимостью операций.

При выборе банка для РКО стоит обратить внимание на:

Надежность и репутацию.
- позиции в рейтингах;
- срок работы на рынке банковских услуг;
- наличие действующей лицензии и отсутствие серьезных ограничений со стороны регулятора.
Удобство дистанционных сервисов.
- понятный интернет-банк и мобильное приложение;
- возможность управлять несколькими счетами компании из одного личного кабинета;
- интеграции с бухгалтерскими программами и онлайн-кассами.
Сетевую инфраструктуру.
- наличие отделений и банкоматов в вашем городе и регионе;
- удобные точки приема наличной выручки;
- график работы офисов.
Тарифную линейку и гибкость.
- наличие пакетов для разных масштабов бизнеса;
- возможность менять тариф при росте оборотов или смене модели работы;
- прозрачность тарифов без скрытых комиссий.

Если компания меняет формат деятельности, растет или, наоборот, оптимизирует расходы, тариф на РКО можно и нужно пересмотреть — большинство банков позволяют перейти на другой пакет по заявлению клиента, часто в дистанционном формате.

Какие документы нужны для заключения договора РКО

Сегодня многие банки позволяют подать заявку на открытие счета и подключение РКО онлайн — через сайт или интернет-банк. Документы можно отправить в виде сканов,а процедуру идентификации клиент проходит либо при личном визите, либо дистанционно — при наличии биометрии в ЕБС (Единой биометрической системе) или через видеоидентификацию, если банк поддерживает такой формат.

Для индивидуальных предпринимателей

Обычно достаточно:

паспорта;
ИНН (если присвоен отдельно);

Сведения из ЕГРИП и статистики — банк, как правило, запрашивает самостоятельно через госреестры.

Для юридических лиц

Чаще всего банк запрашивает:

документы о регистрации в ФНС (ОГРН, ИНН);
устав (в действующей редакции);
решение или протокол о назначении руководителя;
приказ о вступлении директора в должность;
паспорт руководителя;
при необходимости — карточку с образцами подписей и печати.

Если деятельность лицензируется, к пакету добавляются лицензии, патенты и иные разрешительные документы.

После проверки анкеты и документов банк открывает счет, подключает услуги РКО и выдает реквизиты. Ими можно пользоваться для расчетов и заключения договоров уже с первого дня.

Грамотно подобранное расчетно-кассовое обслуживание позволяет бизнесу не только соответствовать требованиям законодательства, но и выстроить удобную, безопасную и эффективную систему расчетов: от повседневных платежей до сложных валютных и кассовых операций.

Реклама. Банк «Левобережный» (ПАО). ИНН 5404154492. Лицензия ЦБ РФ № 1343.